60 % du patrimoine des Français vient de l'héritage : comment préparer votre succession avant la grande transmission

Près de 60 % du patrimoine des Français vient d'un héritage ou d'une donation. Abattement de 100 000 euros tous les 15 ans : comment s'y prendre.

Vous pensez que votre patrimoine viendra de votre salaire ? Ce n'est plus la règle : 60 % des richesses des Français proviennent d'une succession ou d'une donation. Avec 6 200 milliards d'euros qui vont changer de mains d'ici 2040, mieux vaut connaître les leviers légaux pour transmettre dans de bonnes conditions.

En bref

• La part du patrimoine issue des successions et donations atteint 60 %, contre 35 % au début des années 1970.
• Près de 6 200 milliards d'euros vont changer de mains d'ici 2040, avec la disparition progressive des baby-boomers.
• Donations, dons familiaux d'argent, démembrement et assurance-vie permettent d'anticiper la transmission et de limiter la facture fiscale des héritiers.

Le chiffre clé : 6 200 milliards d'euros, le montant qui va changer de mains d'ici 2040 selon les projections notariales.

60 % du patrimoine vient désormais des successions et des donations

Le travail ne suffit plus à bâtir l'essentiel d'un patrimoine. Selon les travaux du Conseil supérieur du notariat et les analyses du Conseil d'analyse économique, la part des richesses transmises par succession ou donation pèse aujourd'hui 60 % du patrimoine des Français.

Au début des années 1970, elle n'en représentait que 35 %. Les biens hérités l'emportent donc sur l'épargne constituée grâce à l'activité professionnelle. Les analyses parlent d'un retour à une société d'héritiers, une situation inédite depuis le début du XXe siècle.

Pour vous, la conséquence est simple : la manière dont une succession est préparée pèse de plus en plus lourd dans la situation financière d'une famille.

6 200 milliards d'euros vont changer de mains d'ici 2040

Ce basculement ouvre ce que les notaires appellent la « Grande Transmission ». D'après leurs projections, près de 6 200 milliards d'euros vont passer d'une génération à l'autre d'ici 2040, au rythme de la disparition progressive des baby-boomers.

Les volumes transmis augmentent chaque année. Les seniors détiennent une forte concentration d'actifs financiers et de biens immobiliers. L'actif net successoral moyen transmis au décès atteint désormais 307 500 euros.

« La grande transmission est devenue un sujet majeur du débat public. »

Bertrand Savouré, président du Conseil supérieur du notariat, résume ainsi l'enjeu. Les discussions parlementaires s'intensifient d'ailleurs autour d'une refonte des droits de succession et d'un alourdissement fiscal sur les successions les plus élevées.

On hérite en moyenne vers 50 ans, quand les crédits sont souvent remboursés

Cette concentration du patrimoine s'explique d'abord par la hausse ininterrompue des prix de l'immobilier depuis trente ans. La valeur nette des résidences détenues par les plus de 65 ans a été démultipliée.

L'allongement de l'espérance de vie joue aussi. Les Français héritent en moyenne vers 50 ans, à un moment où les crédits immobiliers sont bien souvent déjà remboursés.

Résultat : l'héritage vient consolider une situation déjà établie. Il aide moins les jeunes adultes à entrer dans la vie active. Ce décalage nourrit le débat sur les écarts de patrimoine entre générations.

L'abattement de 100 000 euros se renouvelle tous les 15 ans

Premier levier : la donation de son vivant. Chaque parent peut donner à chaque enfant en profitant d'un abattement de 100 000 euros, qui se renouvelle tous les 15 ans.

Le calendrier compte. L'âge moyen lors d'une première donation s'élève à 64 ans. Commencer plus tôt permet d'utiliser cet avantage fiscal à plusieurs reprises, alors qu'une donation tardive ne le permet qu'une fois.

• Qui donne : chaque parent, pour chaque enfant.
• Combien : 100 000 euros d'abattement.
• À quel rythme : le droit se renouvelle tous les 15 ans.

Don Sarkozy, démembrement et assurance-vie complètent la stratégie

Pour aider un enfant ou un petit-enfant majeur, le don familial d'argent, dit don Sarkozy, autorise le versement de 31 865 euros sans imposition. C'est une aide directe, utilisable sans attendre.

Autre outil : le démembrement de propriété. Vous donnez la nue-propriété d'un bien et vous gardez l'usufruit, donc la jouissance du bien.

Associé aux clauses de l'assurance-vie, ce démembrement permet d'optimiser la facture fiscale future de vos héritiers. Chaque famille ayant une situation différente, ces choix se préparent avant le décès, pas après.

Vos questions

Quelle part du patrimoine des Français vient de l'héritage ?

Selon les travaux du Conseil supérieur du notariat et du Conseil d'analyse économique, 60 % du patrimoine des Français provient des successions et des donations. Cette part était de 35 % au début des années 1970.

Combien peut-on donner à un enfant sans payer d'impôt ?

Un abattement de 100 000 euros s'applique par parent et par enfant, et il se renouvelle tous les 15 ans. Le don familial d'argent, dit don Sarkozy, permet en plus de verser 31 865 euros sans imposition à un enfant ou petit-enfant majeur.

À quel âge hérite-t-on en moyenne ?

Les Français héritent en moyenne vers 50 ans. L'âge moyen lors d'une première donation est de 64 ans, ce qui laisse peu de renouvellements de l'abattement à ceux qui attendent.

Sources : planet.fr.

Par Émilien Rousselot

Émilien Rousselot vulgarise les démarches administratives liées au décès avec une approche claire, prudente et respectueuse des familles.

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